Złożenie deklaracji SD-Z2 po terminie, czy można wydłużyć termin
Mam pytanie dotyczące zgłoszenia nabycia własności rzeczy lub praw majątkowych SD-Z2. Złożyłem tę deklarację 6 dni po upływie terminu 6 miesięcy od daty uprawomocnienia się orzeczenia sądu o nabyciu spadku po zmarłej mamie. Termin minął 9 września, a ja wysłałem...
Sytuacja podatkowa spadkobierców I grupy po przekroczeniu terminu na zgłoszenie spadku do US
Tata, rozwodnik, umarł w listopada 2020 r., miał 3 dzieci. Spadek po nim to małe mieszkanie i samochód. Jako najstarsza z rodzeństwa zainicjowałam sprawę o stwierdzenie nabycia spadku (postanowienie z listopada 2021), a następnie dział spadku...
Rozdysponowanie spadku między spadkobierców i sprzedaż nieruchomości
Umarł ojciec, pozostawił nieruchomość (własność osobista) którą posiadał ponad 5 lat. Dokonano notarialnego potwierdzenia dziedziczenia – udziały po 1/3. Spadkobiercami są żona córka i syn (syn i córka dostali wcześniej od ojca darowizny). Czy na...
Sprzedaż odziedziczonej nieruchomości i zakup innej a zwolnienia podatkowe
Mam pytania związane z opodatkowaniem sprzedaży nieruchomości ze spadku. Pół roku temu zmarła moja mama. Na mocy aktu poświadczenia dziedziczenia jej spadkobiercami jesteśmy ja i tato. Odziedziczyłam wraz z nim po połowie rodzinny dom. Złożyłam do US formularz...
Jak sprzedać mieszkanie ze spadku?
Zmarł mój tata. Razem z mamą byli właścicielami mieszkania spółdzielczo-własnościowego. Jako spadkobiercy, z siostrą i mamą chciałybyśmy sprzedać mieszkanie i kupić mniejsze dla mamy. Jak prawnie możemy sprzedać mieszkanie ze spadku? Jaka forma będzie...
Rozliczenie z urzędem podatkowym spadku otrzymanego na podstawie testamentu
Mam wątpliwości, jak powinienem poprawnie rozliczyć w urzędzie skarbowym otrzymany spadek. Chodzi o spadek po cioci w postaci mieszkania, który zapisała mi w testamencie. Ciocia zmarła końcem listopada 2020 r., w styczniu 2021 założyłem sprawę...
Opodatkowanie spłaty ze spadku
w 2020 roku zmarł mój mąż. Wraz z dwoma pasierbami przeprowadziliśmy notarialnie postępowanie spadkowe. Został dokonany podział spadku. Czy od sumy, którą uzyskałam w formie spłaty od synów zmarłego męża, muszę zapłacić podatek i rozliczyć się...
Brak informacji o środkach na kontach zmarłego a deklaracja SD-Z2
Muszę złożyć do US zgłoszenie SD-Z2 z tytułu nabycia spadku po moim zmarłym ojcu. Dziedziczymy obie z mamą. Niestety mama cierpi na zaawansowane stadium choroby Alzheimera. Dlatego po śmierci taty przeprowadziłam procedurę całkowitego jej ubezwłasnowolnienia...
Rozliczenie w Polsce spadku z zagranicy
Mam pytanie w kwestii rozliczenia spadku z zagranicy. Jestem Polakiem i mieszkam w Polsce. W lutym 2019 r. zmarł w Niemczech pewien mężczyzna, u którego przed laty pracowałem. Jak się okazało, zapisał mi w testamencie pewną kwotę w euro....
Służebność mieszkania w testamencie a podatek
Zmarły w testamencie uczynił zapis windykacyjny na rzecz pewnej osoby. Ten zapis obejmuje nieodpłatną służebność osobistą mieszkania na czas nieoznaczony. Czy zapisobierca wymieniony w testamencie z zapisem windykacyjnym jest zobowiązany do zapłaty podatku od spadków...
Brak świadomości o konieczności zgłoszenia nabycia spadku do US
Nie miałam świadomości o konieczności zgłoszenia się do US po śmierci męża. Myślałam, że obowiązuje mnie data rzeczywistego podziału majątku po zmarłym. W sądzie po śmierci męża było tylko stwierdzenie spadkobierców. Jak mogę się bronić przed zapłatą...
Zapłata podatku w imieniu zmarłej matki
Dwa lata temu moja mama dostała w spadku po swojej mamie mieszkanie i niemal od razu je sprzedała. Nie został od tego odprowadzony podatek. Trzy miesiące temu mama zmarła. W tym miesiącu wpłaciłam do US pieniądze za zaległy podatek, ale dostałam informację z US,...
Podatki od odziedziczonych nieruchomości
Mieszkam w USA od 15 lat. 5 lat temu dostałam 1/3 połowy domu, domku letniskowego i hurtowni rodziców w spadku po śmierci mamy. Czy jestem teraz zobowiązana do płacenia podatków gruntowych lub od nieruchomości w Polsce za ten spadek?
Sąd ustalił podział spadku – jakie druki złożyć do urzędu skarbowego?
Żona zmarła kilka miesięcy temu. Po zmarłej pozostało 3 spadkobierców (ja – mąż i nasze 2 córki). Sąd ustalił podział spadku w wysokości po 1/3 dla każdego. Zgłoszenie do urzędu skarbowego nastąpi z chwilą otrzymania decyzji z sądu i uprawomocnieniu się wyroku. Jakie...
W 2016 r. aktem poświadczenia dziedziczenia objęłam spadek (mieszkanie) po zmarłym w 1994 r. dziadku i babci zmarłej w 2016 r. Dziadek zostawił notarialny testament, o czym dopiero się dowiedziałam. Był w nim tylko zapis, że zapisuje mi 1/2 mieszkania....
Spadek po stryju i otrzymanie części spadku od drugiego spadkobiercy
Jestem jednym ze spadkobierców po zmarłym stryju, otrzymałem 1/4 spadku. Natomiast drugi stryj chce mi przekazać swoją część spadku (także 1/4). Jakie są najbardziej korzystne możliwości przekazania majątku w naszej sytuacji: darowizna, sprzedaż, inna forma – jaka? Czy...
Należność spadkowa wypłacona przez komornika a obowiązek podatkowy
W tym miesiącu otrzymałam od komornika pieniądze uzyskane ze sprzedaży nieruchomości spadkowej po mamie w wysokości odpowiadającej ilości moich udziałów, czyli 20 tys. zł. Jaki podatek będę musiała zapłacić od uzyskanej kwoty i do kiedy jestem zobowiązana go...
Sprzedaż odziedziczonego mieszkania zakupionego w ramach ulgi mieszkaniowej
W 2014 r. sprzedałem mieszkanie odziedziczone rok wcześniej po mamie. Złożyłem w US deklarację, że pieniądze ze sprzedaży tego mieszkania przeznaczę na własne cele mieszkaniowe. W 2016 r. zakupiłem mieszkanie w Warszawie za kwotę większą niż otrzymana ze...
Nabycie spadku po siostrze ciotecznej (III grupa podatkowa)
Otrzymałam z sądu postanowienie o nabyciu spadku po siostrze ciotecznej (III grupa podatkowa). Postanowienie o nabyciu spadku uprawomocniło się 1 lipca br. Jestem jedyną spadkobierczynią. We wniosku o nabycie spadku nie wskazałam, co jest w masie spadkowej. Sąd...
Najem mieszkania po mamie a ulga podatkowa
W 2015 roku odziedziczyłam po zmarłej mamie mieszkanie własnościowe, w którym cały czas mieszkam i jestem zameldowana. Za kilka tygodni zaczynam pracę w innym mieście (oddalonym o ok. 100 km od miejsca zamieszkania). Mieszkanie po mamie chce wynająć i dochód...
Spadek po ojcu i niezgłoszenie do Urzędu Skarbowego
Mój tata zmarł w kwietniu 2007 r., jedynym spadkiem jest mieszkanie lokatorskie własnościowe, w którym nadal mieszka moja mama. Jestem jedynaczką i nie mamy innych osób mogących dziedziczyć po tacie. Nie zgłaszaliśmy do US faktu nabycia spadku, gdyż nie...
Nieujęcie całego spadku w zeznaniu SD-3
Przed 2 laty w testamencie otrzymałam po mamie wszystko, co posiadała. Było to mieszkanie i również ogród działkowy. U notariusza zapomniałam wymienić ten ogród działkowy, zostało tylko ujęte mieszkanie. Także w zeznaniu SD-3 nie ujęłam całego spadku tylko...
Podatek od sprzedaży działki odziedziczonej po rodzicach
Odziedziczyłam spadek po rodzicach – mama zmarła 1998, tata 2009 r. Postanowieniem sądu z 2010 roku stałam się współwłaścicielką wraz z siostrami spadku po rodzicach na podstawie działu spadku. W styczniu 2016 roku sprzedałyśmy z siostrami działkę...
Jak uciec od podatków spadkowych?
Jestem właścicielem 1/2 domu po zmarłych rodzicach. Matka zmarła w 1992 r., a ojciec w 2000. Sprawa sądowa przyznająca mi 1/2 domu odbyła się w 2012 r. Aktualnie chcę odsprzedać bratu moją część, a otrzymane pieniądze przeznaczyć na zakup mieszkań dla...
Podatek spadkowy po dłuższym czasie
Czy podatek spadkowy uległ przedawnieniu? Postanowieniem sądu zostałem częściowym spadkobiercą w 1991 r. W 2005 r. wystąpiłem o zwrot części nieruchomości do wojewody. Decyzja pozytywna uprawomocniła się 4 lata później. Nieruchomość została wpisana do KW...
Czy wyrok sądu spadkowego jest już otrzymaniem spadku?
Czy określenie przez sąd osoby dziedziczącej spadek w określonej części i wpisanie tego do KW jest już spadkiem, od którego należy zapłacić podatek w US? Nie mogę tego bowiem zrozumieć, dlaczego nabycie prawa do spadku, gdy jest tylko prawo, a spadek będzie...
Zeznanie SD-3 a oświadczenie o pokrewieństwie
Z polecenia darczyńcy (stryjeczny brat) poprzez kancelarię adwokacką z USA otrzymałem środki pieniężne. Czy muszę udowodnić swoje pokrewieństwo, czy wystarczy moje oświadczenie załączone do zeznania SD-3? Nadmieniam, iż rodzina stryja mieszka w USA od przeszło 50 lat. ...
Odwołanie w sprawie zgłoszenia nabycia spadku po terminie
Przed trzema tygodniami otrzymaliśmy pismo z sądu w sprawie nabycia spadku z datą zatwierdzenia 15 stycznia. Wysłaliśmy to pismo z formularzami do urzędu skarbowego i okazało się, że 6 miesięcy już minęło, ponieważ liczy się data z sądu, a nie...
Dziedziczenie wkładu z funduszu inwestycyjnego a podatek
Odziedziczyłam wkład w fundusz inwestycyjny zmarłej mamy; czy w przypadku sprzedaży jednostek przed upływem 5 lat zapłacę podatek od spadków i darowizn? Czy uniknę podatku, jeśli pieniądze uzyskane z likwidacji funduszu przeznaczę na cele mieszkaniowe i czy...
Czy warto otrzymać spadek bezpośrednio?
Mieszkam w Polsce, siostra ojca od 30 lat mieszka w Szwecji. Sporządziła testament i mam zapisane 25% jej majątku, który składa się z mieszkania. Po jej śmierci mieszkanie zostanie sprzedane. Jakie czekają mnie opłaty w Polsce i w Szwecji? Rodzina...
Zwolnienie z podatku, gdy środki przeznaczono na własne cele mieszkaniowe
Rok temu mąż wraz z bratem odziedziczył mieszkanie po śmieci rodziców. Mieszkanie sprzedaliśmy od razu i mąż uzyskał udział w kwocie 140 tys. zł. W tym roku zakupiliśmy mieszkanie. Zależało nam, aby nie płacić podatku 19%, ale mam obawy, czy nas nie...
Czy mogę od razu podarować komuś mieszkanie otrzymane w testamencie?
Bliska osoba (mąż siostry mojego dziadka) zapisała mi w testamencie mieszkanie. Nie potrzebuję go, ponieważ mam własne. Czy po przyjęciu testamentu mogę od razu przepisać to mieszkanie na kogoś z rodziny? Czy w tej sytuacji będę musiał zapłacić podatek, jeżeli...
Odnalezienie dyspozycji 2 lata po śmierci ojca
Mój ojciec zmarł 2 lata temu. 2 maja sprzątałam ostatecznie jego dom przed sprzedażą i przypadkiem znalazłam dyspozycję na wypadek śmierci – dotyczy ona pieniędzy na lokacie i jest spisana na mnie. Nie miałam pojęcia o tych oszczędnościach ani...
Rozliczenie nabycia spadku po ojcu na formularzu SD-Z2
Mam problem z rozliczeniem nabycia spadku po ojcu na formularzu SD-Z2. Cały majątek po nim dziedziczy żona, ja i brat po 1/3 na podstawie aktu poświadczenia dziedziczenia. Problem polega na tym, że nie ma przeprowadzonego spadku po dziadku. Po babci jest orzeczenie sądu, na...
Skutki finansowe niezgłoszenia spadku do Urzędu Skarbowego
Po śmierci ojca przeprowadzono postępowanie spadkowe, było to już ponad 5 lat temu. Na podstawie testamentu spadek nabyłam ja i siostra. Zapomniałam o zgłoszeniu spadku w urzędzie skarbowym. Jak to teraz wyjaśnić i jakie skutki podatkowe wywoła niezgłoszenie spadku po tak długim...
Nabycie spadku przed 2007 rokiem a podatek
Dostałem zawiadomienie z sądu o konieczności zapłacenia podatku od nieruchomości, którą otrzymałem po moim zmarłym w 2006 roku ojcu. Wydawało mi się, że jako najbliższy krewny jestem z takiego podatku zwolniony. Czy muszę zapłacić podatek?
Nabycie w drodze dziedziczenia akcji pracowniczych a obowiązek podatkowy
Przed dziewięcioma laty zmarła moja mama. Jestem jedyną spadkobierczynią, od nabytego spadku zapłaciłam podatek. Końcem 2008 roku podpisałam umowę o nieodpłatnym nabyciu akcji pracowniczych zakładu pracy, w którym pracowała mama. Przed śmiercią mamy jeszcze ich nie...
Ulga mieszkaniowa a podatek od spadku
Małżonka zmarłego nie złożyła w terminie 6 miesięcy zeznania SD-Z2 uprawniającego do zwolnienia z podatku od spadków. Dziedziczy udział w spółdzielczym prawie własności mieszkania (ma 1/3 po mężu plus swoją połowę). Czy może skorzystać z ulgi...
Obowiązki podatnika-spadkobiercy
Odziedziczyłem 1/3 spadku po zmarłej siostrze taty – mamy postanowienie sądu. Jakie są moje obowiązki jako podatnika–spadkobiercy? Które ustawy mają do mnie zastosowanie?
Ograniczenie w zbyciu nieruchomości
W maju 2008 r. spółdzielcze mieszkanie mamy zostało przekształcone w lokal o wyodrębnionej księdze wieczystej. W lipcu 2012 r. moja mama zmarła, a mieszkanie odziedziczyłem ja. Czy mogę zbyć to mieszkanie, czy ograniczeniem jest okres 5-letni, przed którego...
Kto i kiedy płaci podatek od spadku?
Mój ojciec zmarł w 2005 r., a mama w 2012 r. Postępowanie spadkowe przeprowadziliśmy w 2013 r. Zrzekłam się nieodpłatnie swojego udziału w spadku (tj. połowa mieszkania) na rzecz mojego brata, który mieszkał z rodzicami i chce nadal mieszkać...
W 2000 r. zmarł mój ojciec, w 2011 r. mama. Oboje zostawili testamenty czyniące mnie jedyną spadkobierczynią. Postanowienie sądu uprawomocniło się 2 października 2012 r. Przedmiotem spadku jest mieszkanie własnościowe (40 m 2 ). Równocześnie jestem właścicielką...
Obowiązek podatkowy spadkobiercy testamentowego, który wypłacił zapis
Dziadek zmarł w kwietniu 2013 r. Na mocy testamentu zostałam jego jedyną spadkobierczynią, odziedziczyłam mieszkanie. Równocześnie testament zawierał zapis – zostałam zobowiązana do spłaty 1/2 wartości mieszkania na rzecz mojej ciotki (jego córki). W 2014 r....
Czy spadkobierca skorzysta z ulgi w podatku od spadku?
Mój teść zmarł w 2004 roku. Pozostawił w spadku nieruchomość, której był właścicielem po swoim ojcu. Teść był żonaty, miał dwoje dzieci, testamentu nie zostawił – czyli jest troje spadkobierców ustawowych. Do dzisiaj nie została przeprowadzona sprawa...
Podatek a trudności w określeniu masy spadkowej
Pytanie dotyczy zalęgłego podatku od spadku, opiszę sytuację: Otrzymałam nieruchomość na mocy darowizny w 1968 r., ślub odbył się rok później, a na mocy ustawy z dnia 26 października 1971 r. o uregulowaniu własności gospodarstw rolnych stałam się...
Dziedziczenie mieszkania własnościowego po rodzicach
Moje pytanie dotyczy dziedziczenia mieszkania własnościowego po rodzicach, a konkretnie podatku od tego dziedziczenia. Rodzice spisali już odręczne testamenty (ale nie potwierdzali ich notarialnie); zgodnie z wolą obojga mam być ich jedynym spadkobiercą. Czy w sytuacji,...
Jak uniknąć podatku od sprzedaży nieruchomości nabytej w drodze spadku?
Żona otrzymała spadek w skład którego wchodzi nieruchomość. Chcielibyśmy sprzedać tę nieruchomość i przeznaczyć wszystkie środki na zaspokojenie potrzeb mieszkaniowych naszych dzieci. Jak powinniśmy działać, aby uniknąć nadmiernych podatków?
Sprzedaż spadku podstawą do wykazania dochodu w PIT-39
W 2012 roku sprzedałem dom, który otrzymałem w spadku w 2011 roku (w dziale spadku otrzymałem 10/15 jego wartości). Od 2004 roku byłem już właścicielem tego domu w wysokości 5/15 jego wartości. Czy zatem podstawą do wykazania dochodu w PIT-39 za 2012 rok...
Spadek piętrowy i rozliczenie z urzędem skarbowym
1. Jakie mogą być konsekwencje prawne przeoczenia jakiegoś składnika spadku w rozliczeniu z urzędem skarbowym w późniejszym zarządzaniu spadkiem? 2. Czy ojciec zmarłego syna (jedynaka, kawalera) będący wdowcem, powinien w postępowaniu spadkowym wnieść...
Brak zgłoszenia spadku do urzędu skarbowego
Przebywam od kilku lat w USA, rozliczam się tu z podatków. Dwa lata temu zmarł mój ojciec, pozostawiając testament, w którym przekazał mi swoje mieszkanie. Na sprawę sądową miałem ustanowionego pełnomocnika. Nikt jednak nie poinformował mnie o obowiązku...
